融资租赁与商业保理的不同之处：

商业保理与融资租赁的联系与区别在融资租赁与商业保理经常流行的一句话：租赁保理不分家！越来越多的融资租赁公司开设商业保理公司或者开办商业保理业务，商业保理公司也陆续成立融资租赁公司，那么融资租赁与商业保理有什么相同之处和区别呢？这里给大家分解一下。　　融资租赁与商业保理的相同之处：　　1、都属于一个主管部门　　融资租赁和商业保理都属于商务部管辖。　　2、在业务中都有三个当事人、两个合同　　融资租赁业务一般涉及到卖方、融资租赁公司（买方）、承租人，卖方与融资租赁公司是买卖合同，融资租赁公司与承租人是融资租赁合同。　　商业保理业务一般涉及到卖方、买方、商业保理公司。买卖双方是买卖合同，卖方与商业保理公司是保理合同。　　3、都属于贸易金融　　融资租赁是在设备销售过程中为承租人提供融资服务。　　商业保理是在商品过程中未卖方赊销货物提供融资服务。　　4、在中国都有两个主体从事融资租赁和商业保理业务　　在中国从事融资租赁的主体有金融租赁公司和融资租赁公司。　　在中国从事商业保理的主体有商业银行和商业保理公司。　　5、都能促进销售　　融资租赁通过购买租赁物租赁给承租人可以促进设备的销售。商业保理通过受让应收账款为卖方提供融资促进卖方的销售。融资租赁与商业保理的不同之处：　　1、从权利上看‘　　融资租赁是是基于设备的物权和租赁产生的债权　　商业保理只是基于赊销贸易产生的债权融资　　2、从风险的程度看　　融资租赁基于物权和债权，相对于商业保理的债权来看风险程度低。　　商业保理只是基于贸易项下的债权融资，风险程度高。　　3、从信用风险来源看　　融资租赁主要的信用风险源是来自承租人。　　商业保理主要的信用风险源是来自1、买方2、卖方　　4、从为客户融资额度来看　　融资租赁因为大多数都是基于大型设备一般金额都比较大。　　商业保理大多数都是小、频、急、快，一般给客户融资额度比较小。　　5、从为客户提供融资的成本来看　　融资租赁一般提供融资租赁服务成本相对较低。　　商业保理因为是信用融资又是基于小微企业成本相对较高。　　6、从服务范围来看　　融资租赁一般提供设备融资租赁、设备维修、设备残值处理等业务　　商业保理一般提供贸易融资、信用担保、应收账款管理与催收等服务。　　那么融资租赁与商业保理如何结合呢？　　1、可以为客户提供综合金融服务　　融资租赁公司可以在为优质承租人提供设备融资外，对于符合保理业务条件的叙做保理融资。同样，商业保理在为优质卖方提供保理融资外，可以提供融资租赁业务，不仅提升了效率还能为客户提供综合服务。　　2、商业保理可以为融资租赁提供贷后管理　　融资租赁的信用风险主要是承租人要按时支付租金和利息，那么承租人作为一家企业主要的支付租金和利息等的来源就是收入，如果融资租赁对承租人进行融资租赁，用商业保理公司受让承租人的应收账款，不仅可以监督承租人的现金流，还可以根据合同约定按时把承租人的客户支付给承租人收到的应收账款用于支付租金和收入等，进行贷后管理。　　3、融资租赁公司可以为商业保理公司提供再融资渠道　　目前大多数融资租赁公司都具有外资股东背景，融资租赁公司可以利用投注差等外债额度为商业保理公司或者商业保理业务提供再融资。         融资租赁与商业保理运营法律风险对比融资租赁和商业保理均是供应链金融的重要部分。融资租赁通过融物来融资，商业保理以应收账款转让来融资，各具特色。本文将从融资租赁与商业保理的运营法律风险对比，以飨读者。 　　一、法律纠纷的主要方面。 　　1、融资租赁主要的法律纠纷 　　案件类型呈多样化，以四类争议为主。目前，融资租赁纠纷案件争议主要有以下四类：承租人违约未按期支付租金、融资租赁合同效力的认定、融资租赁物的瑕疵责任、融资租赁中担保责任的认定，上述四类争议数量占融资租赁纠纷案件总数的85%。这些案件中的原告多数是作为出租方的融资租赁公司，承租人一般为中小规模的加工制造类企业，如印刷、造纸、玻璃制造等行业。 　　2、商业保理主要法律纠纷 　　以逐个商业保理判例为单位，主要风险为欺诈风险、信用风险、操作风险、其他风险。其中欺诈风险占比高达46.5%，信用风险占比不高于40%。其中虚假贸易占据33.5%。 　　二、实体经济形势对案件数量的影响。 　　1、融资租赁由于融资期限较长（多为24个月或36个月），经济形势和国内产业政策，对融资租赁合同纠纷案件受理数量上的传导作用较为明显。 　　随着国家经济结构的调整和落后产能的逐步淘汰，相关实体经济部门所受影响将会进一步加剧。 　　受此影响，预计未来一段时期内，融资租赁合同纠纷诉讼案件量总体上仍可能呈上升趋势。 　　2、商业保理融资期限原则上为6个月左右的短期融资，实体经济的进一步下行对商业保理有影响，但由于融资期限短，实体经济下行风险预期可控。 　　三、涉及诉讼纠纷胜诉率对比。　　1、融资租赁。　　根据数据统计显示，2015年长沙市两级法院审理的关于融资租赁合同纠纷的一审案件共计77件，法院支持原告（即融资租赁公司）的案件数量为46起，占比为63.6%。　　2、商业保理。　　亚洲保理发布的《保理司法判例分析研究报告》显示，目前在已经宣判的商业保理案件中未见保理商败诉的情况出现，即保理商胜诉率****。　　四、还款来源安全性分析。　　1、融资租赁。　　在一般融资租赁中，融资企业的还款来源于项目的经营收益，而融资企业通过融资租赁扩大生产规模后，是否会产生利润面临市场风险。 　　在售后回祖的融资租赁模式中，不存在扩大生产而产生的经营收益，融资本息全部要依靠企业原有的经营收益负担，实质上增加企业的经营负担。　　2、商业保理。　　商业保理不论是暗保理或明保理，第一还款来源均是融资企业向其提供商品或服务的核心企业，包括上市公司、国有企业等。商业保理受让融资企业对核心企业的应收账款后，向融资企业贷款，其实是变相向核心企业放款，融资企业担保。　　应收账款是指已经产生且无争议的债权，保理公司受让核心企业的应收账款后，不会接盘融资企业的市场经营风险。　　五、还款意愿分析。　　1、融资租赁。　　融资企业受到实体经济的影响或自身的市场风险，导致还款能力下降后，融资企业陷入困境，由于融资租赁还可对租赁物可以拍卖或要求保证人承担保证责任或要求生产厂家承担回购义务，导致融资企业一般还款意愿很差。　　2、商业保理。　　商业保理中的融资企业，即使核心企业向保理公司回款出现逾期，由于融资企业一般均是核心企业的供应商，均是长期合作关系。融资企业为避免保理公司起诉核心企业而破坏合作关系，也会积极偿还融资本息，还款意愿强烈。　　综上，商业保理的法律结构简单，保理公司不承担融资企业的市场风险，总体风险可控。而融资租赁法律关系复杂，融资租赁还要承担融资企业的市场风险，总体风险较大。       商业保理与融资租赁的异同点越来越多的融资租赁公司开设商业保理公司或者开办商业保理业务，商业保理公司也陆续成立融资租赁公司，那么融资租赁与商业保理有什么相同之处和区别呢？详细介绍如下：融资租赁与商业保理的相同之处：1、都属于一个主管部门。融资租赁和商业保理都属于商务部管辖。2、在业务中都有三个当事人、两个合同融资租赁业务一般涉及到卖方、融资租赁公司（买方）、承租人，卖方与融资租赁公司是买卖合同，融资租赁公司与承租人是融资租赁合同。商业保理业务一般涉及到卖方、买方、商业保理公司。买卖双方是买卖合同，卖方与商业保理公司是保理合同。3、都属于贸易金融融资租赁是在设备销售过程中为承租人提供融资服务。商业保理是在商品过程中未卖方赊销货物提供融资服务。4、在中国都有两个主体从事融资租赁和商业保理业务在中国从事融资租赁的主体有金融租赁公司和融资租赁公司。在中国从事商业保理的主体有商业银行和商业保理公司。5、都能促进销售融资租赁通过购买租赁物租赁给承租人可以促进设备的销售。商业保理通过受让应收账款为卖方提供融资促进卖方的销售。融资租赁与商业保理的不同之处：1、从权利上看融资租赁是是基于设备的物权和租赁产生的债权。商业保理只是基于赊销贸易产生的债权融资。2、从风险的程度看融资租赁基于物权和债权，相对于商业保理的债权来看风险程度低。商业保理只是基于贸易项下的债权融资，风险程度高。3、从信用风险来源看融资租赁主要的信用风险源是来自承租人。商业保理主要的信用风险源是来自：1、买方 2、卖方。4、从为客户融资额度来看融资租赁因为大多数都是基于大型设备一般金额都比较大。商业保理大多数都是小、频、急、快，一般给客户融资额度比较小。5、从为客户提供融资的成本来看融资租赁一般提供融资租赁服务成本相对较低。商业保理因为是信用融资又是基于小微企业成本相对较高。6、从服务范围来看融资租赁一般提供设备融资租赁、设备维修、设备残值处理等业务。商业保理一般提供贸易融资、信用担保、应收账款管理与催收等服务。